Financijski inspektorat savjetuje povećan oprez u poslovanju

Financijski inspektorat objavio je dokument Aktualne teme iz područja sprječavanja pranja novca i financiranja terorizma za računovođe, revizore i porezne savjetnike. U skladu s okolnostima epidemije koronavirusa, brošurom se nastoji uputiti na potrebu poslovanja s povećanom pozornosti i svijesti o mogućnostima da kriminalci pomoću njihovih usluga i profesionalne stručnosti operu nezakonito stečena sredstva, ili da sredstva, stečena zakonito ili nezakonito, iskoriste za financiranje terorizma ili proliferacije oružja za masovno uništenje.

U brošuri se navodi kako u navedenim okolnostima posebnu prijetnju predstavlja povećan stupanj prijevarnih aktivnosti, od zlouporabe identiteta, krivotvorenja robe, čak i medicinskih potrepština, do prikupljanja sredstava za lažne dobrotvorne organizacije i razne investicijske sheme, uz istodobno povećanje gotovinskih transakcija, uporabe virtualnih sredstava te povećanje tzv. cyber-kriminala.

"Stoga je posebno važno biti na oprezu u poslovanju s novim ili potencijalnim strankama i obratiti povećanu pozornost na indikatore koji mogu upućivati na pranje novca i financiranje terorizma", navodi se u brušuri u kojoj se ističe i da je potrebno povećati pozornost u sljedećim rizičnim situacijama.

Potrebna posebna pozornost 

Preporučuje se posebna pozornost kad je riječ o zahtjevima za obavljanje nekog posla s neobičnim kategorijama stranaka ili neuobičajenih usluga ili poslovnih aktivnosti, ili pak kad je prisutno opiranje stranke u provedbi mjera dubinske analize stranke, primjerice, kada stranka traži da se ne primjenjuju potrebne mjere dubinske analize ili da se ubrza sprovođenje tih mjera. Isto tako, više opreza potrebno je kada je riječ o uključivanju u posao koji izlazi izvan područja stručnosti i iskustva obveznika, gdje obveznik ne razumije rizike pranja novca i financiranja terorizma koji su povezani s tim novim područjem rada ili kad se zahtijeva obavljanja poslova za koje ne postoji jasna i logična osnova ili pravni i ekonomski razlozi.

"Zbog navedenih potencijalnih rizika, računovođe, revizori i porezni savjetnici trebaju se pobrinuti da uvijek razumiju predmet posla koji obavljaju, uključujući prirodu i namjenu te pozadinu posla tj. zašto se posao obavlja na točno određeni način na koji se obavlja. Razumljivo je da će u navedenim okolnostima biti otežano provoditi mjere dubinske analize stranaka, a posebno se poteškoće očituju u primjeni mjera za identifikaciju i verifikaciju stranaka s kojima se, zbog epidemije, obveznik nije u mogućnosti sastati osobno, licem u lice", navodi se u brošuri.

S obzirom na to da se za vrijeme trajanja epidemije u što je moguće većoj mjeri izbjegava fizički kontakt, pa se tako i sa strankama komunicira na daljinu, obveznici trebaju imati na umu da su i dalje dužni primjenjivati mjere za sprječavanje pranja novca u skladu sa Zakonom. Uz to, možda će biti potrebno prilagoditi interne akte (uspostavljene politike, kontrole i procedure) kako bi uskladili svoje poslovanje sa zakonskim obvezama", ističu u Financijskom inspektoratu.